Schenkung- und Erbschaftsteuerberatung

Vermögen aufbauen ist meist eine unternehmerische Leistung. Es steuerfrei zu sichern, ist eine strategische Notwendigkeit. Der unvorbereitete Anfall von Erbschaft- oder Schenkungsteuer gefährdet Familienvermögen, Immobilienbestände und Betriebsstrukturen. Starre Freibeträge, veraltete Bewertungsmaßstäbe der Finanzverwaltung und unüberlegte Nachfolgeklauseln führen schnell zu existenziellen Liquiditätsabflüssen.

Wir betrachten Schenkungen und Nachfolgen als aktive Vermögensarchitektur. Wir berechnen Deine Steuerbelastung vorab, heben steuerliche Verschonungsabschläge und bewerten Grundbesitz sowie Unternehmensanteile nach dem Bewertungsgesetz (BewG) so, dass Deine Vermögenswerte im Familien- und Firmenkreis möglichst gut geschützt bleiben.

Unser Leistungsprofil für Vermögensschutz & Nachfolge

• Strategische Bewertung nach BewG (Grundstücke & Unternehmensanteile): Vermeidung überhöhter Verkehrswerte des Finanzamts: Wir führen rechtssichere Immobilienbewertungen (Ertragswert-, Sachwert- und Vergleichswertverfahren) durch und bewerten Gesellschaftsanteile nach dem vereinfachten Ertragswertverfahren oder IDW S 1, um die steuerliche Bemessungsgrundlage auf das reale Minimum zu drücken.
• Vorzeitige Vermögensübertragung & 10-Jahres-Freibeträge: Gezielte Ausschöpfung der gesetzlichen Freibeträge (§ 16 ErbStG) durch strukturierte Kettenschenkungen und vorweggenommene Erbfolge. Wir nutzen die 10-Jahres-Zyklen optimal aus, um Werte schrittweise steuerfrei zu transferieren.
• Nießbrauch- & Wohnrechtskonzepte: Übertrage Immobilien oder Geschäftsanteile zu Lebzeiten, sichere Dir lebenslange Einkünfte oder Wohnrechte und reduziere den steuerpflichtigen Schenkungswert durch den Kapitalwert des Nießbrauchs (§ 14 BewG) drastisch.
• Betriebliche Nachfolge & Verschonungsregeln (§§ 13a, 13b ErbStG): Sichere Dein Unternehmen bei der Übergabe: Wir steuern die Voraussetzungen für die 85%-ige Regelverschonung oder die 100%-ige Optionsverschonung, überwachen Lohnsummenfristen und verhindern schädliche Verwaltungsvermögensquoten.
• Operation „Klar Schiff“ (Sanierung von Nachlass-Rückständen): Liegen ungeklärte Erbfälle, versäumte Anzeigefristen nach § 30 ErbStG oder fehlerhafte Voreinstufungen des Finanzamts vor? Mit unserem Sanierungsprozess „Klar Schiff“ bereinigen wir die Datengrundlage, wehren Vollschätzungen ab und erstellen rückwirkend lückenlose Feststellungserklärungen.
• Das Experten-Netzwerk für Testamente, Erbverträge & Notariate: Für rechtssichere Testamentsvollstreckungen, Pflichtteilsverzichte, Erbverträge und notarielle Beurkundungen aktivieren wir unser Experten-Netzwerk: Wir binden spezialisierte Fachanwälte für Erbrecht und Partner-Notare direkt in die Gestaltung ein.